Cos’è una polizza D&O (Directors and Officers) e a cosa serve
In Svizzera, come del resto in ogni nazione del mondo, ogni giorno amministratori e dirigenti prendono decisioni strategiche che possono esporli ad azioni legali da parte di soci, dipendenti, autorità o terzi.
La polizza D&O (Directors and Officers Liability Insurance) è una copertura assicurativa che protegge:
- Amministratori di SA, Sagl e associazioni
- Dirigenti e figure apicali
- La stessa società, se inserita in polizza
La D&O copre spese legali, indennizzi e danni patrimoniali derivanti da errori, omissioni, negligenze o violazioni di legge nello svolgimento delle proprie funzioni.
Caso giuridico: Responsabilità per negligenza grave
Una decisione del Tribunale cantonale delle assicurazioni del Ticino (sentenza 31.2023.4 del 16 giugno 2023) ha stabilito che un amministratore di fatto, pur non avendo partecipato attivamente alla gestione quotidiana dell’azienda, è comunque ritenuto responsabile per negligenza grave se non esercita un controllo adeguato.
Nel caso specifico, l’amministratore non aveva competenza nei pagamenti e non beneficiava di diritti di firma, ma la sua passività è stata considerata una violazione del dovere di diligenza. La Corte ha sottolineato che la mancanza di azione, nonostante la consapevolezza di mancati pagamenti, configura una grave negligenza e non esonera l’amministratore dalle sue responsabilità. (fonte: Entscheidsuche+1)
Rischi per gli amministratori senza polizza D&O
Senza una polizza D&O, gli amministratori sono personalmente esposti a rischi finanziari significativi. In caso di azioni legali o richieste di risarcimento, potrebbero essere chiamati a rispondere con il loro patrimonio privato. Le polizze D&O offrono una protezione essenziale, coprendo le spese legali e i danni derivanti da errori o omissioni nella gestione aziendale.
Perché è fondamentale in Svizzera e nel Canton Ticino?
- Responsabilità patrimoniale personale
Secondo il Codice delle Obbligazioni svizzero (CO, art. 754), un amministratore risponde con il proprio patrimonio personale per danni derivanti da negligenza o violazioni di doveri. - Giurisprudenza cantonale severa
Il Tribunale d’Appello del Canton Ticino ha più volte confermato che anche l’amministratore unico è tenuto a una “vigilanza attiva” e risponde se non versa contributi AVS o non controlla la gestione (fonte: entscheidsuche.ch). - Rischi crescenti in settori chiave
Alcuni settori sono a rischio elevato:- Fiduciari e consulenti fiscali (errori professionali)
- Edilizia (infortuni sul lavoro)
- Sanità (trattamento dati sensibili – GDPR)
- Servizi ambientali (responsabilità ecologica)
Cosa copre una polizza D&O in Svizzera
| Copertura | Descrizione |
|---|---|
| Spese legali | Difesa in giudizio per responsabilità civile e penale |
| Risarcimenti | Indennizzi verso terzi in caso di condanna o accordo |
| Retroattività | Copertura per fatti precedenti alla stipula (se non noti) |
| Estensione alla società | Possibilità di assicurare anche l’ente stesso |
| Responsabilità datore di lavoro | In caso di reclami da dipendenti |
Quando conviene stipulare una D&O
- Sei amministratore unico di una Sagl?
- Fai parte di un consiglio d’amministrazione?
- Gestisci una fiduciaria o uno studio di consulenza?
- Hai clienti esteri o lavori in ambiti regolamentati?
In tutti questi casi, una D&O è fondamentale per tutelare te stesso e l’attività che dirigi. In Ticino, dove molte PMI hanno strutture snelle e familiari, i rischi sono spesso sottovalutati.
FAQ – Domande frequenti sulla polizza D&O in Svizzera
È obbligatoria una polizza D&O in Svizzera?
No, ma è fortemente consigliata, soprattutto per amministratori e dirigenti con deleghe operative.
Posso coprire anche errori del passato?
Sì, con la retroattività illimitata è possibile coprire atti illeciti commessi prima della firma, se non noti.
Include anche la responsabilità verso i dipendenti?
Sì, se integrata con la clausola di RC Datoriale.
Una SA o Sagl in Ticino deve prevederla?
Non è un obbligo legale, ma è una misura prudenziale essenziale in caso di conflitti con soci, autorità o dipendenti.
Cosa succede se non ce l’ho e vengo citato in giudizio?
Dovrai affrontare le spese legali e i risarcimenti con il tuo patrimonio personale.
Proteggi il tuo ruolo, proteggi la tua azienda
In Svizzera e nel Canton Ticino, l’esposizione al rischio per amministratori è reale. Una decisione sbagliata o una disattenzione può costare molto — anche in termini di reputazione.
La polizza D&O è lo scudo legale ed economico che ti permette di operare con tranquillità, proteggendo il tuo patrimonio e quello dell’impresa.
Hai una SA o Sagl e vuoi una consulenza gratuita sulla tua situazione?
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